Le Plan Épargne Retraite (PER) s’impose aujourd’hui comme une solution incontournable pour qui souhaite anticiper sa retraite tout en optimisant sa fiscalité. Créé par la loi PACTE, ce dispositif allie souplesse, performance et avantages fiscaux. À l’heure où la question des retraites est plus que jamais d’actualité, le PER répond à un double objectif : se constituer une épargne retraite sécurisée et bénéficier de déductions fiscales attractives.
Points clés à retenir :
- Le PER permet de déduire les versements volontaires de son revenu imposable dans certaines limites.
- Il offre une souplesse de gestion avec plusieurs modes de sortie : rente, capital, ou mixte.
- Accessible à tous, il s’adapte aux salariés, indépendants, professions libérales ou encore chefs d’entreprise.
Qu’est-ce que le PER et pourquoi l’adopter ?
Le PER (Plan Épargne Retraite) est un produit d’épargne de long terme qui remplace les anciens dispositifs tels que le PERP, le contrat Madelin ou encore le Préfon. Il vise à simplifier et à rendre plus lisible l’épargne retraite pour tous les Français. Le PER est disponible en trois versions : PER individuel (PERIN), PER d’entreprise collectif et PER d’entreprise obligatoire.
Contrairement à d’autres placements, le PER se distingue par sa flexibilité et son incitation fiscale forte. En effet, les sommes versées sont déductibles du revenu imposable, dans la limite des plafonds autorisés. Cela permet une réduction immédiate d’impôt pour les contribuables les plus fiscalisés, tout en préparant l’avenir.
C’est un outil stratégique pour toute personne qui anticipe sa retraite, notamment dans un contexte d’incertitude sur les régimes de retraite obligatoires. Chez Blue Patrimoine à La Rochelle, nous recommandons souvent le PER comme pierre angulaire d’une planification retraite personnalisée.
Les avantages fiscaux du PER : une optimisation intelligente
Le grand atout du PER réside dans son avantage fiscal immédiat. En effet, les versements volontaires peuvent être déduits de vos revenus imposables, ce qui permet de réduire efficacement votre impôt sur le revenu.
Prenons un exemple concret : un contribuable imposé dans la tranche marginale à 30 % qui verse 5 000 € sur son PER pourra économiser jusqu’à 1 500 € d’impôt. C’est donc une double stratégie gagnante : réduction de l’impôt aujourd’hui et préparation d’un capital pour demain.
En cas de sortie à la retraite :
- En capital, seule la part des gains est soumise à la flat tax (30 %).
- En rente, elle est imposée comme une pension de retraite, avec abattement.
En outre, le PER prévoit des cas de sortie anticipée sans pénalité, notamment pour l’achat de la résidence principale, ou en cas d’accident de la vie (invalidité, décès du conjoint, etc.).
📌 Source d’autorité : Service-public.fr – PER et fiscalité
PER et gestion financière : comment faire fructifier votre épargne ?
Le PER offre trois modes de gestion : la gestion pilotée (par défaut), la gestion libre, et la gestion à horizon retraite. Cela permet à chaque épargnant de choisir une stratégie adaptée à son appétence au risque et à son horizon de placement.
Dans une gestion pilotée à horizon, les supports investis évoluent automatiquement : exposés aux marchés financiers (unités de compte) au début, ils deviennent progressivement plus sécurisés à l’approche de la retraite. C’est idéal pour optimiser les performances tout en réduisant les risques à long terme.
Le PER peut inclure :
- Des fonds euro sécurisés
- Des unités de compte dynamiques
- Des trackers, OPCVM, ou supports thématiques (ISR, immobilier, etc.)
Avec un bon conseil en gestion de patrimoine, comme celui proposé par Blue Patrimoine, il est possible de diversifier intelligemment votre PER, en phase avec vos objectifs et votre profil d’investisseur.
📌 Source d’autorité : AMF – L’épargne retraite
PER et stratégie patrimoniale : un levier pour transmettre et sécuriser
Le PER n’est pas seulement un outil d’épargne retraite, c’est aussi un instrument patrimonial à part entière. Il peut s’intégrer dans une stratégie de transmission, via la clause bénéficiaire, et permet aussi de protéger son conjoint ou ses enfants.
En cas de décès avant 70 ans, les sommes versées sur un PER peuvent bénéficier d’une fiscalité avantageuse pour les bénéficiaires désignés. C’est un point clé à prendre en compte pour prévoir l’avenir de ses proches.
Autre aspect stratégique : pour les travailleurs non-salariés (TNS), le PER permet de combiner optimisation fiscale personnelle et gestion efficace des excédents de trésorerie. Une solution doublement gagnante pour les professions libérales, artisans ou chefs d’entreprise.
📌 Source d’autorité : impots.gouv.fr – Avantages fiscaux du PER
Quand ouvrir un PER ? Et comment le choisir ?
Il n’y a pas d’âge minimum pour ouvrir un PER, mais plus vous commencez tôt, plus votre effort d’épargne est lissé dans le temps. L’ouverture peut se faire dès l’entrée dans la vie active, avec des versements libres ou programmés selon vos moyens.
Le choix du PER dépend de plusieurs critères :
- Frais d’entrée et de gestion
- Qualité des supports d’investissement
- Flexibilité dans les modes de sortie
- Options de prévoyance et garanties associées
Chez Blue Patrimoine, nous analysons avec vous les meilleures offres du marché et sélectionnons un PER adapté à votre situation fiscale et patrimoniale, qu’il s’agisse d’un contrat bancaire, assurantiel ou d’un gestionnaire indépendant.
Le PER, un outil clé dans une stratégie sur mesure
Le Plan Épargne Retraite ne doit pas être vu comme un simple produit financier, mais comme un maillon essentiel d’une stratégie globale. Il complète efficacement une assurance vie, un contrat de capitalisation, ou un investissement immobilier locatif.
Sa souplesse de gestion, ses avantages fiscaux et sa capacité à sécuriser l’avenir en font un atout de choix. C’est particulièrement pertinent dans des zones dynamiques comme La Rochelle, où les actifs cherchent à concilier qualité de vie et performance financière.
Intégrer un PER dans votre stratégie patrimoniale, c’est faire le choix d’une vision à long terme, stable et performante.
FAQ – Plan Épargne Retraite
❓ Peut-on récupérer les fonds du PER avant la retraite ?
Oui, dans certains cas précis comme l’achat de la résidence principale, le décès du conjoint, l’invalidité ou la fin de droits au chômage.
❓ Le PER est-il réservé aux hauts revenus ?
Non, tout le monde peut ouvrir un PER. Toutefois, les avantages fiscaux sont plus significatifs pour les personnes fortement imposées.
❓ Peut-on transférer un ancien PERP ou contrat Madelin vers un PER ?
Oui, c’est même recommandé pour simplifier la gestion de vos contrats et bénéficier des nouvelles règles plus souples du PER.
❓ Quelle est la différence entre un PER bancaire et un PER assurantiel ?
Le PER assurantiel permet notamment une transmission plus avantageuse en cas de décès et propose une garantie en capital (fonds en euros), contrairement au PER bancaire plus orienté gestion libre.
❓ Est-ce que les revenus du PER sont imposés à la sortie ?
Oui, mais cela dépend du mode de sortie choisi. En capital, seuls les gains sont imposés. En rente, l’imposition suit celle des pensions de retraite.
Passez à l’action avec Blue Patrimoine
Vous souhaitez anticiper votre retraite tout en réduisant votre impôt dès cette année ? Le Plan Épargne Retraite est sans doute la solution qu’il vous faut. Que vous soyez salarié, indépendant ou chef d’entreprise, il existe un PER adapté à votre profil et vos objectifs.
Chez Blue Patrimoine à La Rochelle, nous vous accompagnons dans la mise en place d’un PER sur mesure, avec une analyse approfondie de votre situation, une optimisation fiscale pointue et un suivi régulier.
Prenez rendez-vous dès aujourd’hui pour préparer l’avenir sereinement, tout en profitant des meilleurs avantages fiscaux du moment.
